Сводный бюджет

Бюджет общепроизводственных (прочих прямых) затрат составил 4486835 руб.

Таблица 2.8 - Бюджет постоянных (косвенных) затрат на управление и сбыт

Состав затрат

Сумма (без НДС)

1

Канцтовары (бумага, и т.д.)

10’000

2

ФОТ Административно управленческого персонала (АУП)

1’431’608

3

Налоги (ЕСН + СНСиПЗ) от ФОТ АУП (26,9%)

85’103

4

Амортизация (медель, оргтехника)

6’000

5

Электроэнергия

21’000

6

Аренда автотранспорта

7’867

ИТОГО

1861578

Бюджет постоянных (косвенных) затрат на управление и сбыт составил 1861578 руб.

Таблица 2.9 - Сводный расчет себестоимости продукции по статьям калькуляций и по ассортименту продукции (в рублях)

№ пп

Статьи калькуляции

Сумма затрат всего

Виду продукции

Минтай б/г мороженый

Икра минтая мороженая

Камбала охлажд.

Треска б/г морож.

1

2

3

4

5

6

7

1

Сырье (рыба-сырец)

18433 048

14072 800

2340 900

1959 168

2401 080

2

Возвратные отходы

2340 900

3

Упаковка (мешки)

283004

192 668

8 672

53332

28 332

4

Итого прямые материальные затраты

18716 052

11924 568

2349 572

2012 500

2429 412

5

Доля материалов по видам (%)

100.0000%

63,7131

12,5538

10,7528

12,9804

6

Зарплата рабочих

7444362

4743 034

934 550

800 477

966, 308

7

(ЕСН и НС) от з/п рабочих

2002533

1275 876

251 394

215 328

259 937

8

Амортизация ОС

845000

538 376

106 080

90 861

109 684

9

Электроэнергия

2508825

1598 450

314 953

269 769

325 656

1

Вода

424505

270 465

53 292

45 646

55 102

11

Сброс неочищенных стоков

424505

270 465

53 292

45 646

55 102

12

Экологические платежи

120000

76 456

15 065

12 903

15 576

13

Спецодежда и инвентарь

164000

104 489

20 588

17 635

21 288

14

Производственная (сокращенная) себестоимость

32649 782

20802 179

4098 786

3510 765

4238065

15

Косвенные затраты

1861578

1186 069

233 699

200 172

241 640

16

Полная себестоимость

34511 360

219988 248

4332 485

3710 937

4479705

Справочно

17

Выручка (без НДС)

38156850,00

23120 000

4811 850

6400 000

3825000

18

Выпуск продукции (кг.)

849010

578 000

26 010

13 33

85 000

19

Мешки - количество шт.

70751

48 167

2 168

23,19

7 083

20

Себестоимость 1 кг. Прод.

38,04

166,57

23,19

52,70

21

Цена продажи (без НДС)

40

185

40

45

22

Прибыль (без НДС)

3645490,00

1131 752

479 365

2689 063

654 705

Перейти на страницу:
1 2 3 4 5 6 7 8

Финансовый менеджмент

Финансовый менеджмент - это управление финансами компании, направленное на достижение стратегических и тактических целей компании на рынке.